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Planifier votre pension : que faut-il savoir ?

Plus tôt vous commencez, mieux c’est !

Mise à jour - 3 mai 2024

Pourquoi épargner plus pour votre retraite et par où commencer ? Zoom sur le fonds d’épargne-pension, l’assurance épargne-pension et l’épargne à long terme.

Les quatre piliers Qui payera votre retraite ?

Premier pilier : votre pension légale

Vous construisez votre pension légale au cours de votre carrière. Son montant dépend de :

Votre situation familiale
Le nombre d’années durant lesquelles vous avez travaillé
Votre statut : indépendant·e, salarié·e ou fonctionnaire
Vos revenus : plus ils sont élevés, plus votre pension le sera – jusqu’à un certain point

En principe, aujourd’hui, vous pouvez prendre votre retraite à l’âge de 65 ans. Cet âge légal sera porté à 66 ans en 2025 et à 67 ans en 2030. Le calcul de votre pension ainsi que les données concernant votre carrière sont disponibles sur mypension.be.

Néanmoins, dans la plupart des cas, la pension légale ne suffira pas à maintenir votre niveau de vie. C’est pourquoi nous vous conseillons de compléter ces revenus à l’aide des trois autres piliers de la pension.

Deuxième pilier : la pension complémentaire

La pension complémentaire permet d’agrémenter la pension légale. Comment s’y prendre ? Tout dépend de votre statut :

Vous êtes employé·e ? Vous disposez peut-être d’une assurance groupe ou d’un fonds de pension souscrit par votre entreprise. Votre employeur – et parfois aussi vous-même en tant que salarié·e – paiera les primes avec un avantage fiscal. Vous vous constituez ainsi au fil du temps un capital pour la retraite. Les salariés dont l’employeur ne propose pas de pension complémentaire peuvent souscrire une Pension Libre Complémentaire pour Salariés (PLCS).
Vous êtes agent·e contractuel·le ? Vous pouvez bénéficier d’une pension complémentaire par l’intermédiaire de votre employeur. Il n’y a pas de pension complémentaire versée par l’employeur pour les agents statutaires.
Vous êtes indépendant·e ? Vous devez vous occuper vous-même de votre pension complémentaire.

Troisième pilier : l’épargne fiscalement avantageuse

Salariés, indépendants ou fonctionnaires… Tout le monde peut épargner de manière fiscalement avantageuse individuellement. Plus tôt vous commencez, plus longtemps vous épargnez, et plus votre pension complémentaire sera avantageuse. En outre, vous bénéficiez déjà d’un avantage fiscal de 20% ou 30% sur vos dépôts !

Trois options s’offrent à vous :

Épargner pour votre pension en versant de l’argent dans une assurance épargne-pension (branche 21) : le rendement est garanti.
Épargner pour votre pension en cotisant sur un compte d’épargne-pension auprès d’un fonds d’épargne-pension sous-jacent : le rendement pourrait être plus élevé.
Épargner à long terme en cotisant dans une assurance épargne (branche 21) : le rendement est garanti.

Quatrième pilier : l’épargne libre et les placements

Vous pouvez, en plus des trois premiers piliers de pension, tirer parti d'autres solutions (sans avantage fiscal) pour compléter votre pension :

Investir dans des fonds, des actions, des obligations ou des assurances-placements
Épargner sur un compte d’épargne ou par le biais d’une assurance épargne
Investir dans l’immobilier, l’art, etc.

Par où commencer ? L’épargne-pension n’a jamais été aussi facile !

Une formule sur mesure

Prêt·e à commencer à épargner en vue de la retraite ? C’est vous qui décidez du montant versé mensuellement ou annuellement. Vous pouvez épargner via :

Un fonds d’épargne-pension – à partir de 25 euros par mois ou 300 euros par an
Une assurance épargne-pension ou une épargne à long terme – à partir de 30 euros par mois ou 360 euros par an>

Bien sûr, ce montant peut être modifié à tout moment. Vous souhaitez mettre sur pause votre épargne pendant un an ? C’est également possible. Notez déjà qu’il vous faudra être vigilent·e l’année de vos 55 ans ! Et si vous mettiez en place une domiciliation avec optimisation fiscale ? Vous aurez ainsi la certitude d’épargner le montant maximum.

Votre réduction d'impôt

Avec l'épargne-pension, vous pouvez épargner un maximum de 1.020 euros (plafond de base) ou 1.310 euros (plafond majoré) en 2024.

Jusqu’à 1.020 euros, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 30% sur le montant épargné – avec un maximum de 306 euros.

Vous épargnez entre 1.020 et 1.310 euros ? Dans ce cas, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt de 25% sur vos versements – avec un maximum de 327,50 euros. Dans ce cas, vous devez nous communiquer explicitement chaque année et avant votre dépôt que vous avez choisi le plafond majoré.

Attention : si vous optez pour le plafond majoré de 1.310 euros, mais que vous versez moins de 1.224 euros votre réduction d’impôt sera inférieure à celle d’une personne ayant épargné 1.020 euros. Découvrez-en plus sur votre réduction d’impôt et l'impôt final.

Pourquoi épargner ? Pour vivre votre vie comme vous l’entendez

Préparez demain, tout en profitant dès aujourd’hui

Vous souhaitez vivre confortablement plus tard, sans changer vos habitudes ? Justement, ce n’est pas si évident, car votre pension légale sera inférieure à vos revenus précédents. C’est pourquoi il est essentiel d’épargner en vue de votre retraite. Cela vous permettra de vous constituer un capital supplémentaire.

Des avantages, aujourd’hui :	Des avantages, demain :
Épargner pour votre pension ? Bonne idée, vous bénéficierez chaque année d’une déduction fiscale sur votre déclaration d’impôt.	Pensez aux coûts d'une maison de soins, par exemple. En mettant de l’argent de côté dès aujourd’hui, vous aurez plus de ressources pour vivre à votre rythme plus tard.

Au plus tôt, au mieux

Il n’est jamais trop tôt pour penser à la retraite. Dès que vous avez un revenu imposable, vous pouvez épargner à des fins fiscales. De 18 à 64 ans, vous pouvez épargner pour votre retraite en cotisant régulièrement dans un fonds ou une assurance épargne-pension. En résumé, plus tôt vous commencez, plus votre pension complémentaire sera conséquente.

Rob vient de toucher son premier salaire. Pourquoi devrait-il déjà commencer à épargner pour sa retraite ? Voici son histoire.

Fonds ou assurance épargne-pension ? Deux formules d’épargne-pension

Fonds d'épargne-pension

Un fonds d'épargne-pension est un fonds de placement spécifique qui vous permet d'épargner pour votre pension de manière fiscalement avantageuse.

Les avantages d’un fonds d’épargne-pension :

La possibilité d’accumuler plus de capital à long terme : votre épargne fructifie grâce à vos versements et aux rendements des investissements du fonds.
La diversification des risques : votre argent est réparti entre différentes catégories d’actifs comme des actions et des obligations. L’impact qu’aurait ainsi la mauvaise performance d’une action ou d’une classe d’actif sur votre investissement total est plus limité. Etant donné que vos moments d’entrée sont échelonnés (par le biais de versements annuels ou mensuels), le risque d’un « mauvais » moment d’entrée est bien plus faible.
La flexibilité : chez BNP Paribas Fortis, vous pouvez à tout moment et gratuitement opter pour un fonds d’épargne-pension avec un profil plus défensif, par exemple.
Pas de date de fin : le capital accumulé dans le fonds d’épargne-pension n’est pas automatiquement versé à une date butoir. Vous pouvez le retirer dans son entièreté lorsque vous prenez votre retraite conformément à la loi, mais vous pouvez aussi bien le laisser fructifier ou demander des versements étalés dans le temps.

Assurance épargne-pension

Avec une assurance épargne-pension (branche 21), vous vous engagez en toute sécurité sur la voie d’une retraite confortable.

Protection du capital et taux d’intérêt garanti : avec l’assurance épargne-pension, votre capital est protégé et vous bénéficiez d’un taux d’intérêt garanti à chaque versement, jusqu’à la date de fin de votre contrat.
Paiement à l’échéance : à la fin du contrat, vous touchez le capital épargné, y compris le taux d’intérêt garanti.
Participation éventuelle aux bénéfices : en outre, chaque année, l’assureur peut partager une partie de ses bénéfices avec vous et d’autres assurés. Cela se fait sous la forme d’une participation aux bénéfices.

Épargne-pension ou épargne à long terme ? Les différences

L’épargne à long terme est une forme d’épargne fiscalement avantageuse, avec laquelle vous mettez de l’argent de côté pendant 10 ans au minimum. Comme pour l’épargne-pension, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt sur le montant versé annuellement ou mensuellement. Alors, qu'est-ce qui les différencie ?

Objectif	Avec l’épargne-pension, vous vous constituez un capital pension supplémentaire pour profiter plus confortablement de votre retraite. Vous pouvez épargner jusqu’à la fin de l’année de vos 64 ans. Avec l’épargne à long terme, vous vous constituez également un capital pension supplémentaire pour profiter plus confortablement de votre retraite. Si votre contrat le permet, vous pouvez épargner jusqu’à 99 ans.
Dépôt annuel maximal	Dans le cadre de l’épargne-pension, le montant maximal que vous pouvez épargner par an est de 1.020 ou 1.310 euros. Dans celui de l’épargne à long terme, le montant maximal est fixé à 2.450 euros. Mais cela dépend aussi de votre revenu professionnel net imposable et des avantages fiscaux dont vous bénéficiez pour un prêt immobilier.
Taxes sur les primes	Il n’y a pas de taxes sur les primes pour l’épargne-pension. Pour l’épargne à long terme, la taxe est de 2%.
Impôt final	L’impôt final est de 8% pour l’épargne-pension et de 10% pour l’épargne à long terme. Vous ne payez l'impôt final qu’une fois que le versement/la prime est introduit dans votre déclaration d'impôt, l’année de vos 60 ans ou au 10^eanniversaire de votre contrat s’il a été conclu après vos 55 ans.

Préparez votre retraite dès aujourd’hui

Tout savoir sur les formules d’épargne fiscale.

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